目  录

第一部分 西藏自治区文化厅概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 西藏自治区文化厅2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算相关经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 西藏自治区文化厅2019年度部门决算数据说明

一、2019年度一般公共预算收入支出总体情况说明

二、2019年度一般公共预算收入情况说明

三、2019年度一般公共预算支出情况说明

四、2019年度一般公共预算财政拨款收支决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 西藏自治区文化厅概况

一、部门决算单位构成

纳入西藏自治区文化厅2019年度部门决算汇编范围的单位包括西藏自治区文化厅机关、西藏自治区歌舞团、西藏自治区藏剧团、西藏自治区话剧团、西藏自治区群众艺术馆、西藏自治区图书馆、西藏自治区民族艺术研究所等7个部门。

二、部门职责和机构设置

(一)部门职责

(1)研究拟订全区文化工作政策措施，起草地方性法规和政府规章草案。

(2)统筹规划全区文化事业和文化产业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化体制机制改革，推进文化和相关产业融合发展。

(3)指导、管理全区性重大文化活动，指导全区重点文化设施和基层文化设施建设工作，促进文化产业对外合作和国际市场推广。

(4)指导、管理全区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

(5)指导、推进全区文化科技创新发展，推进文化行业信息化、标准化建设。

(6)负责全区公共文化事业发展，推进公共文化服务体系建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

(7)负责全区非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

(8)指导、协调、规划全区文化产业，组织实施文化资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进全区文化产业发展。

(9)指导全区文化市场发展，对文化市场经营活动进行行业监管，推进文化行业信用体系建设，依法规范文化市场。

(10)指导全区文化市场综合执法，组织查处全区性、区域性文化市场违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

(11)指导、管理文化对外及对港澳台交流、合作和宣传、推广工作，组织大型文化对外及对港澳台交流活动。

(12)负责本行业领域安全生产监督管理和应急处置工作。

(13)管理自治区文物局。

(14)完成自治区党委、政府交办的其他任务。

(15)与自治区旅游发展厅建立融合发展工作机制，共同推进文化和旅游融合发展。根据职能对接文化和旅游部，加强协调配合和工作衔接，形成工作合力。

(二)机构设置情况

纳入本年度文化厅系统部门决算汇总单位共7个，其中行政单位1个(文化厅机关)，全额预算拨款事业单位6个(自治区歌舞团、区藏剧团、区话剧团、西藏图书馆、区群众艺术馆(区非物质文化遗产保护中心)、区民族艺术研究所)。

(三)人员情况

年末厅系统财政预算拨款(补助)开支人数532人，与上年同期持平。其中歌舞团退休减少2人，新录用增加1人；区藏剧团公招增加1人，区艺术研究所公招增加1人，区话剧团退休1人。

第二部分 西藏自治区文化厅2019年度部门决算表

(详见附表1-8)

第三部分 西藏自治区文化厅2019年度部门决算数据说明

一、2019年度一般公共预算收入支出总体情况说明

西藏自治区文化厅2019年度收入总计25492.96万元，支出总计26429.56万元。与2018年相比，收入减少了1289.67万元，下降0.95%。支出总计各增加2636.03万元，增长1.11%。

二、2019年度一般公共预算收入情况说明

1、年初预算安排情况

本年自治区财政安排厅系统年初预算数20538.64万元，比上年同期增加3544.05万元，增长1.23%。其中:一是人员经费13078.77万元，比上年同期减少-30.95万元，已向自治区本级财政上报情况说明，下降了0.99%；二是日常公用经费1544.58万元，比上年同期增加46.55万元，增加了1.03%；三是项目经费5904.49万元，比上年同期增加3525.41万元，增加了2.48%；对个人家家庭补助支出10.8万元，比上年同期增加3.04万元，增加了1.39%。

2、年度预算执行中调整情况

根据《中共西藏自治区委员会、西藏自治区人民政府关于西藏自治区机构改革的实施意见(藏党发〔2018〕19号)》等相关文件要求，(藏财教指〔2019〕5号)指标文件划转区党委宣传部执法总队涉改经费138.53万元；

年度预算执行中根据事业发展需求追加预算5051万元，主要原因一是追加人员经费1305.11万元，二是追加日常公用经费预算16.5万元(公务车辆保险费)，三是追加项目预算3729.39万元，四是调减年初预算基本支出和人员工资预算指标1041.06万元，收回存量资金43.13万元。

三、收入支出预算执行情况说明

(1)厅系统本年收入25492.96万元，比上年同期减少1289.67万元，下降0.95%。原因一是无上级补助收入，比上年同期减少55万元，下降100%；二是其他收入579.97万元，比上年同期减少2493.17万元，下降0.81%，原因是去年文化厅机关将“其他应付款”科目中历年拨入的专项资金纳入预算统一核算，去年其他收入中含历年结转资金，2019年其他收入，仅为年度收入。

(2)厅系统本年支出26429.55万元，比上年同期增加2636.02万元，增长11.10%，完成预算的1.03%。主要原因:一是人员支出比上年同期增加685.72万元，增长1.05%；二是日常公用支出比上年同期增加36.63万元，增长1.02%；三是项目支出比上年同期增加1913.67万元，增长1.21%。

1、财政拨款收支与预算对比说明

厅系统全年财政拨款预算数20538.64万元，财政拨款决算数25492.96万元，为预算的1.24%；全年累计完成支出26429.55万元，为预算的1.29%。超预算支出原因为:2019年年初厅系统结转和结余资金共7601.44万元，厅系统本年支出时，不仅注重完成本年序时进度，且按合同规定等支出部分往年项目尾款。

①本年财政拨款支出预、决算差异情况按功能科目分析(见下表)

②本年财政拨款支出调整预、决算差异情况按单位分析(见下表)

2、收入支出结构说明

各项收入构成比例分析本年收入按功能科目划分:

本年厅系统总收入25492.96万元，其中:财政拨款收入24912.99万元，占98%；其他收入579.97万元，占0.2%；

四、本年财政拨款收入、支出按经济用途情况说明

本年厅系统财政拨款总收入25492.96万元，其中:人员经费13773.75万元，占0.54%；日常公用经费1282.15万元，占0.05%；项目经费10437.06万元，占0.412%。

(1)各项支出构成比例分析:

①本年支出按经济用途划分:

本年厅系统总支出26429.55万元，其中:基本支出15241.77万元，占0.58%；项目支出11187.78万元，占0.42%；

②本年支出按经济分类科目划分:

本年厅系统总支出26429.55万元，其中:工资福利支出13956.26万元，占0.52%；商品和服务支出1285.51万元，占0.05%，项目支出11187.78万元，占0.42%。

③本年支出按功能分类科目划分:

(2)收入支出按部门所属单位分布情况

①本年收入按部门所属单位分布情况

②本年支出按部门所属单位分布情况

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

(1)“三公”经费支出情况

①“三公”经费预算数与上年同期对比增减情况分析

本年自治区财政安排厅系统“三公”经费预算数1544.58万元，比上年同期增加46.55万元，增长1.03%。具体为:一是公务用车运行维护费105.26万元，比上年同期减少8.72万元，下降0.92%；二是公务接待费41.54万元，比上年同期减少1.45万元，下降0.96%；三是2019年自治区财政厅安排厅机关组团赴乌兰巴托展演及政府代表团活动经费245.22万元，比上年同期增加139.22万元，增长2.31%。

②“三公”经费支出预、决算差异情况分析说明

a、“三公”经费支出预、决算差异情况总分析

本年自治区财政安排厅系统“三公”经费预算数1544.58万元，全年累计完成支出1285.51万元，为预算的0.83%。其中:公务接待费预算数41.54万元，支出1.04万元，原因是厅属各单位严格贯彻落实中央“八项规定”和区党委“约法十章”、“九项要求”，减少接待次数，控制接待规模，除文化厅机关、区图书馆外，厅属单位本年度未发生公务接待；公务用车维护运行费预算数105.26万元，完成支出96.19万元，为预算的0.91%，原因厅属各单位加强对车辆的管理，控制车辆维修及油料费用的支出规模；因公出国(境)费预算数245.22万元，完成支出160.53万元，为预算的0.65%。

b、“三公”经费支出预、决算差异情况分单位分析

③“三公”经费支出数与上年同期对比情况分析

本年厅系统“三公”经费支出1285.51万元，比上年同期增加40万元，增长1.03%。原因一是公务接待费比上年同期增加1.04万元，增加100%，原因是厅属各单位在严格贯彻落实中央“八项规定”和区党委“约法十章”、“九项要求”的同时，厅机关、区图书馆严格按照《西藏自治区接待费管理办法》产生了部分接待费用；二是公务车辆运行维护费比上年同期减少7万元，下降0.93%，原因厅属各单位加强对车辆的管理，控制车辆维修及油料费用的支出规模；三是因公出国(境)费比上年同期增加139.22万元，增长2.31%，原因是2019年厅机关组团赴乌兰巴托展演及政府代表团活动。

④三公”经费分项支出构成比例分析:

本年厅系统“三公”经费总支出1285.51万元，其中:公务车辆运行维护费105.26万元，占0.08%；接待费1.04万元，占0.0008%；因公出国(境)费245.22万元，占0.19%。

a、会议费支出情况

本年自治区财政安排厅系统会议费14.4万元，比上年同期减少1.6万元，本年实际完成支出14.12万元，为预算的0.98%。

b、培训费支出情况

本年自治区财政安排厅系统培训费44.77万元，比上年同期减少4.2万元，下降9.4%；本年实际完成支出17.38万元，为预算的0.38%。

(2)年末结转和结余情况

本年厅系统年末结转和结余9152.23万元，占本年收入总额的0.35%。

1、年末结转和结余按资金来源分布情况

厅系统年末结转和结余按资金来源分财政拨款结转和结余资金6826.22万元，占74.72%；其他资金结转和结余2309.38万元，占25.28%。

2、年末结转和结余按资金性质分布情况

厅系统年末结转和结余按资金性质分基本支出结转和结余63.71万元，占0.69%。项目支出结转和结余9071.89万元，占99.31%。

其中:年末结转和结余按支出功能分类科目分布情况

3、年末结转和结余按单位分布情况

六、2019年度机关运行情况说明

(一)2019年西藏自治区文化厅履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公用预算安排的行政经费3350.5万元，与年初预算数相比，其中:基本支出2638.72万元，一般行政管理事务711.78万元。

(二)机关运行经费预算的内容

1.行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；

基本支出2415.91万元，包括两部分；一部分是人员经费2137.64万元，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是日常公用经费278.27万元，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。

2.2019年一般行政管理事务项目支出5701.77万元。

七、政府采购情况说明

西藏自治区文化厅系统2019年度政府采购支出总额2034.47万元，其中:政府采购服务支出1918.11万元，政府采购工程支出116.36万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，西藏自治区文化厅系统共有车辆34辆，其中:副部(省)级及以上领导用车1辆、主要领导干部用车9辆、机要通信用车1辆，特种专业技术用车1辆、其他用车22辆，车辆资产合计1412.7万元；单位价值50万元(含)以上的通用设备7台(套)，单位价值100万元(含)以上的专用设备2台(套)。

九、预算绩效情况说明

(一)高度重视、成立机构

根据《西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法》(藏财预﹝2017﹞75号)、按照《中共中央、国务院关于全面实施预算管理绩效的意见》(中发﹝2018﹞34号)、《财政部关于贯彻落实，<中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》(财预﹝2018﹞167号)、《西藏自治区财政厅关于贯彻落实<中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》(藏财预﹝2018﹞274号)等有关文件精神，为落实好预算绩效管理工作，我厅成立了以厅长为组长的文化厅系统预算绩效管理领导小组，领导下设办公室负责厅系统预算绩效管理工作，办公室主任由厅规划财务处处长兼任，工作人员由厅规划财务处全体工作人员组成。并组织系统财务人员参加自治区财政厅举办的各类预算绩效管理培训班，加强对绩效管理相关政策和制度的学习。

(二)转变管理，强化预算绩效管理理念

厅属各单位按照中央及自治区有关预算绩效管理的相关文件精神，转变“预算编制求多求大、资金管理重申请轻效益、喜爱囤积资金”的观念，强化绩效管理与预算管理紧密结合，牢固树立强化以预算编制为龙头，预算执行为关键、预算绩效为导向的预算管理理念，将预算绩效管理贯穿于“预算编制、预算执行、预算管理和预算监督”的各个环节。在预算编制中按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，对每个预算项目科学合理设定绩效目标，提升预算编制的科学性和合理性，并接受第三方绩效评价工作；在预算执行中严格按照既定的绩效目标和项目预算，加快项目的实施进度，加强对各项资金支出的审核力度，确保各项资金安全有效；年终按照“花钱必问效、无效必问责”的原则对每项目的绩效目标完成情况开展自评工作。

(三)绩效工作开展情况

组织开展了文化厅系统预算绩效管理自查工作，2019年度中央对地方专项转移支付中“国家级非物质文化遗产保护、贫困地村文化活动室设备购置、贫困地区戏曲进乡村”三个项目的绩效自评及2019年度文化厅系统财政支出绩效自评等工作。

1、严格按照《西藏自治区预算绩效管理工作考核办法》，为预算绩效管理工作提供工作指南，力求预算管理工作程序合理，规范高效。

2、将资金管理与预算管理工作紧密结合。一是按归口部门，每个项目在进行项目申报的同时，必须由申请部门按照资金使用的具体范围及主要成效等，合理设置绩效目标；二是统筹协调，单位在编制3年中期规划时，按照各部门预算绩效目标设置情况为依据，对项目进行把关和审核；三是根据预算绩效目标，不断督促各部门按照进度加快预算执行；四是开展预算绩效目标自评工作，对部分项目进行抽查，将部门年初绩效目标与工作完成情况进行评价，进一步强化绩效评估机制。基本做到了对各单位各部门预算绩效目标的事前、事中和事后的全程跟踪。五是及时公开。按照预算绩效管理信息公开时点要求，在规定时间内完成预决算管理信息公开，全力做好自治区财政厅安排的各项工作任务。

十、扶贫资金情况说明

西藏自治区文化厅2019年度无扶贫项目资金。

十一、债务情况说明

西藏自治区文化厅2019年度无政府债券资金。

十二、重点、重大项目信息

2019年度财政拨款70周年大庆经费1372.4万元，支出1183.52万元。

一是派出赴京工作专班，经过半年的紧张工作圆满完成庆祝新中国成立70周年“幸福西藏”彩车专项重点工作，受到全国各地群众好评，并荣获国庆70周年群众游行地方彩车“匠心奖”。吴英杰书记批示:对参与制作的同志们表示慰问，工作予以充分肯定。

二是自治区庆祝中华人民共和国成立70周年文艺晚会、纪念西藏民主改革60周年主题晚会《共产党来了苦变甜》、复排提升经典话剧《不准出生的人》、新编藏戏《次仁拉姆》等重点文艺项目，完成全区巡演，得到了自治区领导高度评价和社会各界普遍赞誉。

三是庆祝中华人民共和国成立70周年、纪念西藏民主改革60周年大型音乐会《西藏·扎西德勒》在国家大剧院成功上演，在京原西藏自治区老领导出席。

四是庆祝新中国成立70周年布宫广场大型群众联欢活动《我和我的祖国》圆满成功。

五是基层文化阵地不断夯实，《西藏自治区人民政府办公厅关于加强县(区)艺术团建设管理的意见》和《<西藏自治区人民政府办公厅关于加强县(区)艺术团建设管理的意见>的实施细则》的出台实施，制约县(区)艺术团可持续发展的瓶颈得到根本性突破。《西藏自治区关于组建行政村文艺演出队的意见》印发实施，全区行政村文艺演出队组建工作全面启动。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指西藏自治区财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入:行政事业单位从主管部门和上级单位取得的费财政补助收入

三、其他收入:指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、文化体育与传媒:反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

五、行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

六、一般行政管理事务:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

七、机关服务:反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位支出。

八、图书馆:反映图书馆支出。

九、文化展示及纪念机构:反映各类艺术展览馆、文化名人纪念馆(碑)的支出。

十、艺术表演团体:反映文化及其他部门主管的剧院(团)等艺术表演团体的支出。

十一、文化活动:反映举办大型文化艺术活动的支出。

十二、群众文化:反映群众文化方面的支出。

十三、文化交流与合作:反映对外文化交流合作活动支出。

十四、文化创作与保护:反映鼓励文学和民族民间传统文化保护方面的支出。

十五、文化市场管理:反映由于文化执法检查等文化市场管理方面的支出。

十六、其他文化支出:反映上述项目以外其他用于文化方面的支出。

十七、社会保障和就业:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

十八、工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十九、商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出)

二十、对个人和家庭补助支出:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

二十一、上年结转:指以前年度尚未完成，结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

二十二、基本支出:指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十三、项目支出:指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业目标所发生的支出。

二十四、年末结转和结余:指以前年度预算支出未完成，按照有关规定结转到以后年度继续使用的资金。